导语： 中小企业是国民经济中最具活力的组成部分，在促进科技进步、缓解失业、扩大出口等方面起着不可忽视的作用。根据国家发改委的统计，中小企业共创造了60%的国内生产总值，60%的出口额，提供了75%的就业机会，且有70%的中小企业将成为未来的大型知名企业。而目前，贷款难问题一直普遍被认为是制约中小企业迅速发展的重要瓶颈之一。在中小企业成长过程中，以银行贷款为代表的外源性融资是非常重要的，但事实上，中小企业的资金需求与银行愿意提供的资金之间存在着较大的缺口，中小企业普遍处于融资难的困境。

一、关于信贷风险

在国内，尚未健全中小企业的信用评价体系，虽然供应链融资能够有效规避单个企业的风险，但是仍然不能消除其中的信贷风险。这就需要建立和健全授信评级体制和贷款管理模式。一方面，商业银行应当根据中小企业的生产经营特征和需求特点，建立起适合中小企业的授信评级体系。以往国内商业银行对大中小企业的信用评级都采用统一的标准，小企业受规模实力等因素的限制，符合贷款标准的“微乎其微”。这就需要商业银行适当调整对中小企业的信贷标准，研究制定一套符合中小企业特点的信用评定、评级办法。银行评级不能再单纯依靠企业财务报表等硬信息，应当从注重企业的资产规模变为更重视企业的实际经营效益，注重针对中小企业某一个项目或某一交易活动的评级，同时综合考虑企业产品市场前景、发展潜力和企业所处产业链条稳定运营等因素，客观地评价中小企业的信用级别，为中小企业平等地获得银行贷款创造良好的条件。

另一方面，商业银行还应对中小企业信贷业务流程进行设计改造。中小企业的融资需求呈现出额度小，频率高，要求速度快，时效性强等特点，其与银行现行的信贷审批制度极不相符。因此就需要商业银行，适度下放贷款审批权限，减少审批环节，简化审批程序，缩短办贷链条，优化授信流程，提高信贷审批质量和效率，从而使其能够更好地适应中小企业资金需求的特点。

笔者刘武鹏认为银行除了要继续建立和健全中小企业的评价体系之外，还可以从供应链上的第三方物流、仓储企业入手。商业银行开展供应链金融服务，在很大程度上还要依靠第三方物流、仓储企业的支持。物流、仓储企业在对动产抵质押物监管、价值保全、资产这些服务有利于降低抵、质押担保授信业务的交易成本，为银行的供应链金融服务提供风险防火墙、一定程度上降低和转移了银行的贷款风险，为供应链节点企业提供更加便捷的融资机会。因此，供应链金融服务的实施，在很大程度上还要依赖于物流、仓储业的成熟发展、依靠物流、仓储企业的资信实力，我国可以从物流、仓储业入手规避信贷风险。

产品

商业银行应进一步加强产品和服务创新，拓展融资渠道，努力满足中小企业全方位、多层次的金融服务需求。笔者刘武鹏银行应针对中小企业资金需求的特点，加大对金融产品和服务的创新，为其设计提供灵活的融资方式和还款方式，通过积极开展票据融资、抵质押融资等业务，对资信良好、贸易背景真实、产供销经营状况稳定的中小企业提供融资支持。例如，对一些业务长期稳定，且赊销比例较小的中小型产品销售企业，根据其产品价格波动幅度小、适用面广、易变现等特点，可采取仓单质押的保全方式提供短期流动资金贷款。另外，在还款方式上可以尝试实行整贷零偿，分期还贷。还可以在贷款授信期间，进行钱、货、储三者的循环使用，例如一家企业贷款500万元，质押了1000万元的仓单，当企业回款到监控账户100万时，银行可以释放价值200万元的仓单，企业可以将200万元货物进行销售，当企业需要进货使用资金50万元时，提供价值100万元的仓单进行质押，其监控账户中的50万元即可以企业流动资金使用，也就是说，这家企业在贷款合同期间内一直保持500万元的余额，其账面资金+50%仓单质押金额=500万元。其一方面可以适应中小企业生产经营和资金回流的特点，降低企业集中还款的压力，从而降低银行的融资风险;另一方面企业是否按期还贷也是帮助银行判断企业融资风险的重要信息，一旦出现不能正常还贷的情况，就说明企业的资金回流可能出现了障碍，银行就能够及时了解情况，采取相应措施，避免融资风险的产生。 第三方面，银行贷款利息收入相对稳定，而企业无需再次申请办理相关贷款手续，银行和企业都节省和节约了一定的时间和成本。

三、关于中小企业

多数中小企业习惯于从银行获取普通形式的长期贷款，对供应链融资这些金融工具缺乏认识，不知道如何把上下游企业与融资业务结合起来，不知道如何针对自身情况及供应链等的特点安排融资以更有效地利用金融资源，因而失去了许多融资机会，降低了企业在市场上的反应能力和竞争能力。而且部分企业信用观念淡薄，举债意识强烈，偿债意识不足。在银行界开展供应链融资业务后，有些企业不择手段，大量套取银行资金，挪作他用，造成银行资金回收困难。此外，笔者刘武鹏认为企业间相互拖欠货款，债务关系复杂，逾期应收账款居高不下，己成为经济运行中的一大顽症。企业间复杂的债务关系使我国银行开展供应链融资业务面临着风险。因此，从企业的角度来看，要继续推进和完善企业的科学管理体制，从企业内部进行资本运营效率的提升将是降低供应链融资系统性风险的最好方法。从银行的角度来看，中小企业的特点是投资风险相对较高，因而就对银行风险管理和控制能力提出了更高要求。一方面，银行要努力提高对中小企业真实信息的掌控能力，把握好企业经营活动、管理能力、信用意识、资金运营、资产分布及关联交易等的真实情况。二是，银行要通过立适合中小企业客户的信用等级评定体系，如实揭示中小企业客户的信用风险，合理确中小企业的授信控制量，防止信用评级不客观和授信不及时而把优质中小企业排斥在信贷支持对象之外;最后，银行还应加强对中小企业的贷后管理，规范贷后管理操作程序，入企业跟踪检查，实行贷后动态监控，掌握企业的贷款使用、存货增减、货款回笼、固资产变化等情况。通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值、行业与经营环境的化等因素的连续监测和分析，了解企业的偿还能力是否发生变化，从而帮助银行及时地现问题、及时地调整相关政策和措施、及时地解决问题，有效防范和降低贷款风险。