当前我国在混合经营下金融保险法律制度中也存在着一定的弊端,对我国金融保险制度造成了挑战。下面是小编为大家整理的金融保险研究专业论文，供大家参考。

金融保险研究专业论文范文一：我国金融保险业投入产出分析

[摘 要]本文使用了1990年、1995年、2000年、2002年、2005年、2007年我国的投入产出表中的数据,对我国的金融保险业进行了中间投入分析、使用情况分析及产业关联分析,并根据分析结果对我国金融保险业的发展提出了两条建议。

[关键词]金融保险业投入产出产业关联;中间使用率;信息的价值

[中图分类号]F832 [文献标识码]A [文章编号]1005-6432(2011)27-0052-03

金融保险业具有指标性、垄断性、高风险性、效益依赖性和高负债经营性等特点,在国民经济中处于牵一发而动全身的地位。随着经济全球化的不断深入,尤其是2007年美国次贷危机引发的全球性金融危机爆发以后,我国对金融保险业的关注与监管程度日益加深,因此,以作为我国主导产业部门的金融保险业为研究对象,通过1990年、1995年、2000年、2002年、2005年和2007年6个时点投入产出情况的分析,正确把握其发展方向,并根据实际需要制定合理的方针政策,对于当前的经济现状有着重要意义。

1 我国金融保险业投入产出分析

由于投入产出表数据的限制,本文选用了6个最近的时点进行研究,即使用1990年、1995年、2000年、2002年、2005年、2007年我国的投入产出表进行后续分析,研究的最新时点数据为2007年的数据。

第一,金融保险业的投入结构分析。从总投入来看,2007年我国金融保险业总投入为194810240.06万元,其中42个产业部门的中间总投入为60497405.44万元,占总投入的31.05%,增加值为134312834.62万元,占总投入的68.95%,增加值比例位于各产业部门的前列。

按三次产业对金融保险业的投入情况,分别将我国1990年、1995年、2000年、2002年、2005年及2007年的投入产出表有关数据进行整理。

将数据中各年三次产业对金融保险业中间投入量、各产业对金融保险业中间投入总量以及各产业所占的比例做成如下双轴图(见图1),可以看出,各年相比,金融保险业的中间投入比重以及二、三次产业的投入结构都发生了较大的改变。2007年,金融保险业的投入结构中,消耗第一产业的投入为0,与2005相比,消耗第二产业的投入比重下降了超过5个百分点,而消耗第三产业的投入比重则上升了超过4个百分点。另外,在全部6个时点上,第三产业对金融保险业的中间投入明显大于第二产业,占全部中间投入的四分之一左右。

将数据中各年金融保险业的固定资产折旧、劳动报酬、生产税净额和营业盈余数量的比例做成图2中的双轴图,可以得到如下结论：固定资产折旧反映了金融保险业在经营活动中对固定资本消耗价值的补偿。由于金融保险业为服务性行业,对资本投入的要求不高,所以其固定资本消耗比例较低,除2007年外,各年都在8%以下,而2007年之所以出现大幅增长,是因为2005年以来中国经济迅速增长,各家金融、保险机构都在加大力度进行网点选址与建设,这就意味着要进行大规模的固定资产投资,而在使用过程中,大额的折旧也便产生了。与2005年相比,2007年金融保险业对于劳动者报酬的投入与固定资产折旧的变化趋势完全相反,比例下降了约25个百分点,这说明近几年来人力资源规模不断上升,成本不断下降。1990年以来,金融保险业的中间投入、固定资产折旧和劳动者报酬这三部分比例平稳中略有波动,而生产税净额则呈现出大幅波动,所以总成本的差异主要体现在生产税净额上。从绝对数值来看,生产税净额对国家财政收入的贡献一直呈现下降趋势,但其投入比例则显示出剧烈的波动。由数据可知,1990年金融保险业生产税净额为76.99%,到1995年,出现了大幅下降,2000年上升到24.03%,随后的2002年又大幅下降至只有1.56%,2005年则再度上升至9.4%,2007年下降到不到1%。另外,营业盈余所占比重则呈现出稳步上升的态势,2007年比2005年翻了一番,是全国营业盈余总额的10.26%,居于42个产业部门之首,这表明金融保险业的活力日益增强,是高利润行业。

下面将三次产业细化为42部门计算其中间投入结构,结果如图3所示。在42个产品部门中,金融保险业自身、租赁和商务服务业、住宿和餐饮业、房地产业、造纸印刷机文教体育用品制造业、信息传输、计算机服务和软件业、交通运输及仓储业、电力、热力的生产供应业为金融保险业的正常经营提供了主要的产品及服务。其对金融保险业的投入量占到其中间投入总量的80%以上,而剩下的34个部门的投入仅占到不到20%。

通过对上述数据的观察与分析,可以得到金融保险业的发展具有如下几个特点：

(1)金融保险业内部各机构间的依赖程度很高。从上图中可以看出,金融保险业对自身投入的消耗占中间投入总额的20.67%,居于42个产业部门消耗的首位。在日趋激烈的社会竞争中,金融保险业由于实行分业管理、分业经营的制度,因此他们的竞争仅仅局限在了同类的金融机构之间,而在银行、保险及证券这些不同类的金融机构之间,他们的相互依存关系还是很密切的。

(2)金融保险业营业网点建设力度仍然很大。租赁和商务服务业、住宿和餐饮业以及房地产业的投入量是仅次于金融保险业本身的三个高投入产业,这些均与金融保险业的网点建设密切相关。1992年,我国金融保险业因租用营业场所等对房地产业的消耗额为1838291万元,而2007年,对房地产业的消耗额为5145476万元,比1992年增加了280%。从这一大幅增长中我们可以看出,营业网点建设仍是当前我国金融保险业竞争的重要手段之一。

图3 2007年金融保险业中间投入的产品部门结构图

(3)信息的价值在金融保险业中逐渐提升。造纸印刷及文教体育用品制造业及信息传输、计算机和软件业对金融保险业的投入量是另外的几个高投入产业。近些年,随着信息技术革命的到来,越来越多的人意识到信息对经济发展的重要意义。金融保险业对信息化在低成本扩张、提升自身竞争力、实现跨越式发展等方面发挥的作用也有了充分的认识,纷纷加大信息化建设的投入力度,对原有的电子化系统进行更新、改造,努力使信息化渗透到金融保险业经营管理活动的各个环节之中。

第二,金融保险业的使用结构分析。从三次产业对金融保险业的消耗结构看,2007年我国金融保险业向第一产业提供4063622万元的产品,向第二产业提供76324961万元的产品,向第三产业提供65173834万元的产品。它提供给第二产业的产品占总投入的一半以上,明显大于对第一、第三产业产品的投入。

表1显示了1990年、1995年、2000年、2002年、2005年及2007年三次产业部门对金融保险业产品的使用情况。

从表中可以看出：随着时间的延续,从总量来看,金融保险业提供给三次产业的使用量迅速增加,2007年比2005年翻了接近一番;从分项数量来看,第二、第三产业对保险金融业产品的使用量也都在增加,而第一产业对其使用则在经历了增加阶段后于2002年开始减少;从中间使用的分布情况看,与之前几年相比,2007年第二产业所占的比重有了明显的上升,第三产业和第一产业的比重分别有了一定程度的下降,表明金融保险业为生产提供的服务正在向第二产业转移,第二产业中的各部门已经意识到要通过对金融保险信息等的利用,指导自身的生产经营活动。

第三,中间使用率与中间投入率分析。中间使用率是各产业部门的中间使用和该产业部门总使用之比。它反映了某产业部门的产品中作为其他产业的原料比例。总需求是中间需求和最终需求之和,一个产业部门的中间需求率高而最终需求率低,意味着该部门具有提供原料产业的性质;反之,则具有提供最终产品的性质。

中间投入率是各产业部门的中间投入与总投入之比。它反映了各产业部门在其生产活动中,为生产单位产值的产品,需从其他产业购进原料在其中所占比重。总投入是中间投入和附加价值之和,一个产业部门的中间投入率越高,该部门的附加价值就越低,因而高中间投入率产业就是低附加价值产业部门;反之,低中间投入率产业就是高附加价值产业部门。

以中间需求率为横轴,中间投入率为纵轴,建立平面直角坐标系,并以社会平均数为分界线,则可把各产业部门归类于四个象限中,形成一个产业立体结构(见表2)。

2007年,我国金融保险业向42个产品部门提供的中间使用量占金融保险业总使用量的74.7%,基本上与2005年持平;金融保险业使用的其他42个部门的中间产品占总投入的31.1%,比2005年略低。综合这两个指标可知金融保险业属于中间产品型基础产业：接近75%的中间使用率表明金融保险业对各产业部门具有极高的支持度,是以提供生产性服务为主的第三产业部门,对整个国民经济的发展起着至关重要的基础作用,如果发展不好,则会成为制约我国经济发展的瓶颈;而只有31%的中间投入率表明金融保险业是高附加值部门,应继续大力发展金融保险业,以更好地促进国民经济的增长。

2 金融保险业的产业关联结构分析

对金融保险业与其他部门的产业关联结构的研究可通过计算影响力系数和感应度系数来完成。

其中,影响力系数反映了该部门最终使用需求增加一个单位时对各供给部门产生的需求波动及程度。第j部门的影响力系数越大,对各部门产出的拉动作用就越大,当其大于1时,该部门生产对国民经济的影响程度超过各部门影响力的平均水平;感应度系数反映了如果各个部门都增加生产一个单位的最终产品,第i部门受此感应而产生的需求影响程度。感应度系数越大,第i部门受到的需求压力也就越大，当其大于1时,表明各部门的生产使第i部门受到的感应影响高于国民经济的平均感应程度。

将上述两个指标进行综合,以感应度系数为横轴,影响力系数为纵轴,并以感应度系数和影响力系数1为界,同样可以把所有的产业部门归类于四个象限中,如表3所示：

这里我们使用2005年和2007年的42部门投入产出表来计算影响力系数和感应度系数,以进行产业关联效应分析。经计算得到2005年金融保险业的影响力系数为0.53,低于各部门的平均水平1,在42个产业部门中位于最后一位。同样求得的2007年的影响力系数为0.41,数值较2005年有所降低,排名上升至倒数第三位。这两个值表明我国金融保险业最终使用的变动对国民经济总产出变动的辐射力、拉动力是非常小的。而2005年金融保险业的感应度系数为0.45,低于各部门平均水平1,在42个产业部门中位于倒数第3位,这说明2005年金融保险业受国民经济各产业影响的程度较小,国民经济对金融保险业的推动作用较小。同样求得的2007年的感应度系数增加为1.20,比各部门平均水平高出20%,在42个产业部门中排在第14位,这是一个相当靠前的位置,说明两年来随着金融保险业的进一步发展,这个产业受其他产业产出变化的影响较大,其他产业的生产需要这个产业对其提供较多的支持,这个产业的供给推动力较大。综上可知,金融保险业处于产业关联效应矩阵的右上角位置,即需求拉动力较小,而供给推动力则较大。

3 金融保险业发展前景

基于以上对我国金融保险业投入产出情况及特点的分析,提出我国金融保险业发展建议如下。

第一,进一步加强行业内部合作。金融保险业是现代经济的核心,这一产业是为适应经济的高速发展而产生的,它一方面为经济服务,另一方面又反作用于经济,对国民经济的成长和协调发展起着举足轻重的作用。而由前面的投入产出分析可见,金融保险业对其自身的消耗和使用都占有很大的份额,其主动发展可以拉动自身的增长,所以金融保险业应该重视自身的发展,加强行业内部合作,在银行代理保险,托管基金等不同类型金融机构之间相互协作关系初步形成的基础上,更好地整合银行、保险、证券和其他金融机构的资源,拓宽服务范围,提高服务效率。良好的内部协作机制的形成将有助于我国金融保险业的共同发展壮大,从而更好地为我国经济建设服务。

第二,大力发展第三产业,促进金融保险业健康发展。前面的计算结果表明,2007年金融保险业的感应度系数为1.20,这说明金融保险业受国民经济其他部门的影响较大,尤其是第三产业部门。因此应大力发展第三产业,积极贯彻“优先发展第三产业,积极调整第二产业,稳定提高第一产业”的“三、二、一”产业发展方针,加大产业结构调整的力度,以促进金融保险业健康发展。

参考文献:

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[6]蒋燕,胡日东.中国产业结构的投入产出关联分析[J].上海经济研究,2005(11).

金融保险研究专业论文范文二：论保险与金融的依存关系

摘 要：伴随着现代社会的发展进步，各种新型的风险也不断地应运而生，而保险作为金融业的重要分支，不仅承担着管理与经营风险的责任，而且正随着社会进步的潮流趋势，将金融资金以保险的形式进行资本积累，而且有机的融合了金融中的投资、储蓄功能。因此，把保险与金融理论结合起来，才能将保险与金融的功能发挥到最大化。本文立足与现代保险的发展形势，对保险与金融的依存关系做深入探讨。

关键词：保险;金融;风险控制

现代保险业是金融行业的重要组成部分，但是二者也有着紧密的联系。从宏观上看，现代中国保险行业的资金积累功能正发挥着举足轻重的作用;从微观上看，保险正快速融入金融行业，与投资储蓄紧密地结合在一起。现代金融的经济保障功能是其最基本的而功能，在此基础上形成了保险资金融通的发展趋势，保险与金融的相互依存关系日益紧密。

一、保险在金融行业中的重要地位

传统理念中的金融以银行和货币为重要内容，但是现代化的金融产业以金融市场为发展运营中心，保险业作为金融行业的三大支柱之一，对金融行业的发展有着极其重要的意义。在保险市场中，保险人提供给被保险人合适的保险劳务商品，这样不仅使保险公司形成生产功能，同时，也促使保险产品具备了劳务和金融的双重交易性。在这种条件下，保险自然成为金融发展的基础，被纳入金融体系之中。

保险的基金积累是以保费资金的筹措为建立渠道，保险的业务过程是从承保到规范理赔或者在满期后给付，在这个承保和理赔过程中，会产生一个时间差，在这个时间差中可以对保费资金或其他自由资金进行再生利用，这样的运用过程极具金融行业资金积累投资的特点。保险作为金融行业的重要组成，不仅可以进行经济给付和补偿，更可以使保险资金尤其是寿险资金的积累得到长期有效的保存。

国际上一些著名的保险公司都涵盖投机集团或投资公司，如美国的西格那(CICNA)不仅是美国著名的商业保险公司，同时旗下的投资公司也成为美国金融行业的佼佼者，该投资公司对外界的投资管理和资产运作成为其发展的重要内容，并取得了突出成效。再如，日本最深入人心的保险公司―生命保险公司，就利用金融的资金投资运作，在公司设立金融资金运作部门，将资金运作后的增值部分，以年终红利的形式反馈给投保者，这对于日本社会的低利率资本效能来说，极大地激发了投保者的投保热情和积极性，在公司内形成了资金的良性循环，提升了该公司的整体竞争力，保障了该公司的可持续性发展，使该公司在保险行业立足扎根，经久不衰。

通过这两个案例，可以看出，保险公司通过保险的资金融通，结合金融的投资发展，是保险解决了金融问题，金融又促进了保险的发展，二者相辅相成，相互推进，在保险金融行业发挥着二者有机结合的巨大价值。

二、金融是保险风险控制的有力保障

(1)运用金融对保险投资风险进行分散和控制。随着经济科技的进步发展，社会财富在快速积累，使得风险赔偿不断加大，作为风险经营的保险行业，承保能力的不足便愈演愈烈，成为保险行业的巨大挑战。因此，提高承保能力成为保险行业的重要内容，由于传统的保险承保体制已经不能有效的承担巨灾风险引发的损失金额偿付，包含保险行业的金融业成为突破传统承保体制的保障力量，金融市场强效的巨额资金吸收与流动，对保险的风险控制来说具有重要作用。保险证券化的衍生，不仅有效提升了保险行业的偿付能力和承保能力，更有力的将风险转嫁到具有高效承受力和流动性的金融市场中，保障了保险行业平稳正常的市场运行，极大削弱了风险力度和风险经营成本，规避了再保险费用风险，极大提高了保险企业的经营管理水平。

(2)运用金融控制新业务风险。对于利率风险和汇率风险而言，都可以通过金融为其提供相应的利率协议或汇率协议工具，新型的金融工具为风险控制提供了有力支持。企业在风险控制上，往往利用调整生产模式或增减工人数量，但是，这些在实际的企业运营中，都会产生高昂的成本。在这种形式下，金融行业就可以派生出相关金融产品，帮助企业进行有效的风险管理，其中，商品期权和依据宏观经济、企业产量而衍生的宏观产品，成为经济主体间互相调剂新型产品，使各方合理引入了逆向收益流。

(3)运用金融控制代理风险。代理风险指的是企业控制权与所有权相互分离，企业管理者没有将公司所有者的利益最大化置于经营首位，致使管理者将企业股票和长期发展至于不顾，盲目追求短期利润和业绩津贴，使股票价格低估，这时，管理者就会为留住持股股东，增强其积极性，保障公司切身利益，利用金融杠杆对公司进行收购、重组，提高公司内部新所有者的利益。当今，很多保险公司或金融企业都纷纷采取这种措施降低代理风险。

三、保险与金融在发展中相辅相成、相得益彰

(1)保险与金融渗透融合的发展趋势。从1980年后，银行便于保险的发展相互渗透开来，这种渗透最先开始与寿险，后来逐渐发展为非寿险，金融与保险的融合渗透，使金融的发展空间不断扩大。在这种融合渗透上，法国最为深入和明显，据不完全统计，近几年，法国的寿险保单近70%都是银行销售。在美国，保险行业早已成为重要的金融机构，保险公司以投保人的保费为资金积累的来源，并进行股票债券的购买，以及贷款抵押等多种方式进行长期性的基金提供，同时也成为政府基金调控的重要手段。1990年以后，随着英国货币的贬值，金融危机的发展，保险基金已不再是简单的基金，而成了金融市场中进退自如的强有力金融武器。

(2)再保险创新与不断增大的巨灾损失的发展趋势。高额损失和变动风险的日益增加，其原因包含：自然灾害、环境反常变化的累积损失;科技与工业引起的高额损失;各种产品或交通风险的不断增加;医疗、生物、化学等新型领域的风险。在这种形势下，在保险业发生巨大变革，使得原保险人无法运用自我资金或再保险有效承担承保份额，不断引发了损失的区域性与临时性失衡，原保险人不得不使用过去或未来的利润对这些高额损失进行弥补。这是金融再保险就可以发挥其功能，即使出现高额损失，原保险人依旧能利用再保险人进行损失的有效弥补和挽回，再保险人也可以提供短期贷款给原保险人，这样也可以对原保险人的损失进行弥补。对于金融风险也可以利用保险证券来进行风险管理，使保险人将风险向投资者转移，用筹集的资金补充特定风险，将保险市场的风险顺利的转嫁到金融市场中，这种风险控制成本更低，风险消化能力也更加强大。

(3)保险业依靠新技术的发展趋势。社会科技的发展，促使保险行业在业务经营上，越来越趋向于科学技术和网络技术，一方面，可以利用网络进行保险业务信息的广泛发布和及时获取，并通过互动交流，及时地对保险业务进行处理;另一方面，网络技术的发展促使全球化的风险管理模式成为可能，使保险的资金拥有了更大的发展空间，同时，导航、防盗系统、生物工程技术也被广泛地运用到了保险业务之中。

四、结语

现代保险与金融的相辅相成、相互融合渗透、相得益彰的发展趋势，都是二者相互依托发展的有力表现，二者的依托关系，有效弥补了彼此在业务上的不足，互惠互利的发展形势在保险与金融的相互交融中被发展的淋漓尽致。同时通过保险与金融的良性融合与相互依托，一定能够有效地提高保险公司的整体竞争力，推动金融市场更加稳步的发展。

参考文献：

[1] 蒋正忠，姚晓维.论保险的本质与保险业在金融行业中的角色定位[J].

保险研究，2009(03).

[2] 王先福.金融环境对存款保险制度运作的影响分析[J].新西部(下旬)，

2011(11).

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