职工差旅费是企业常见的一项成本开支,职工差旅费的内容是丰富的,凡是在各种形式的外出行为中发生的各种形式的开支都应列入差旅费范围。下面是小编为大家整理的关于：最新差旅费补充规定。欢迎阅读!

最新差旅费补充规定

第一条：总则

1、为了统一、规范管理员工因公奉派出差事项，特制订本制度;

2、本制度适用于本公司以及所属分公司因公出差的各级员工，出差涉及事项均须按照本制度规定执行;

3、本制度涉及审核批准的事项中，权责单位因故无法实施的，其指定代理人或指定授权人可代理实施，未经明确指定的人员确认无效; 第二条：出差类型：

1、当日出差：出差当日可能往返者。

(1)当日出差之交通费凭乘车证明实数支给。

(2)当日出差人员不得在外住宿;但因实际需要，事先呈报权责单位核准按远途出差办 理。

2、远途出差：出差必须在外住宿者。

 (1)远程出差之交通费凭乘车证明实数支给。

(2)远途出差在其区域有公共汽车直达目的地的，须乘坐公共汽车，若因时间紧急或其 他原因须经其所属权责单位批准后可乘坐出租车。

(3)远途出差住宿酒店首选七天连锁酒店、如家连锁酒店，如该城市无以上两家酒店，可选择同级消费水平酒店入住。具体酒店住宿标准见第四条内容列示。 3、自备车辆出差者，公司予以适当补贴油费，不再另外报销交通费;

4、出差人员之交通工具除可利用公司、本人车辆外，以利用火车、公共汽车为原则;但因特急事情经公司总经理核准后方可利用空运交通工具。 第三条：出差签核程序 一、个人申请出差

1、出差人员应提前2—5日办理出差申请，填写《出差审批单》，并按以下核决权限逐级核准后方可执行：

2、总裁/总监出差，报请公司董事长审批; 3、客户经理/部门经理出差，报请总裁审批;

4、业务或其他人员出差，报请部门经理同时报总裁审批;

二、公司指派出差

1、即由公司执行总裁或部门总经理根据业务及其他工作需要，指派其单位涉及岗位人员出差;

2、指派出差均由指派人填写《外派单》，并按照本制度执行出差费用申请、报销事项; 三、其他规定

1、员工出差时限由审批权责单位或指派人员视情况需要事先予以核定。

2、因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以通讯方式请示并经批准，出差后补办手续。

3、出差员工在出差前须到综合部考勤执行人处办理考勤登记。

4、出差期间因工作需要而延长出差时限的，须报请其所属权责单位审核批准;因病或其他不可抗力因素需要延长出差时限的，须及时通知权责单位并在出差结束后提供相关证明;经其调查确实后批准另给付出差旅费。 第四条：出差费用标准及相关规定： 一、出差时间核算： (一) 出差住宿时间计算

出差的实际天数，按照“出发日至返程到达日的天数-1”计算,如：15 日出 发 30 日归来， 实际天数为：16-1=15 天; (二)出差补贴时间计算

1、出差当日12：00以前出发按1天计算; 2、出差当日12：00以后出发按半天计算; 3、出差当日12：00以前返回按半天计算; 4、出差当日12：00以后返回按1天计算;

5、此处涉及的时间以飞机、车船票等起/至时间提前/滞后2小时为准。 (三)城市划分

1、一级城市为省级行政区划单位(省会城市、直辖市、特别行政区)、计划单列城市(大连、宁波、厦门、青岛、深圳);

2、二级城市为地级行政区划单位;

3、三级城市为县级行政区划单位(含重庆市县级单位);

4、大重庆范围内出差，如有必要留宿，请示执行总裁或董事长后按相应住宿标准限额内执行;无出差补贴。

二、出差费用标准

1、出差住宿标准(限额)

2、出差补贴标准(实际)

第五条：出差费用预支、报销程序

一、出差费用预支方式

1、因公出差的员工需预支出差费用的，凭核准的“出差审批单”至财务单位按规定办理费用预支,预支金额为核准金额的80%。

2、出差人员亦可先行垫付出差费用，出差完毕后凭相关票据进行报销; 二、出差费用报销程序 (一)报销规定

1、住宿费用按标准报销，超标自付，欠标不补;由对方接待或公司安排的餐饮费、交通费、交际费不得重复报支。

2、交际费用额度由董事长和总裁核准，未经核准费用自理。

3、所有报销项目均需凭发票等票据报销;不得虚报、冒领，上述情形一经查出，除追回报销款外，并视其情节轻重给以不同程度的处罚。

4、出差人员未经核准出差时间超过审批时间的，停留期间的涉及补贴按3折给付，特殊情况由总经理核准后予以全额报销。

5、本制度中涉及报销的费用，如遇特殊情况超支须提交书面报告经董事长和总裁审核批准后方可报销;

6、若出差应报销住宿费无相关凭证者，则按相应住宿费标准的50%支付。

7、员工出差期间原则上不得报支加班费;节假日出差的，经其所属权责单位批准并由综合部复核后，可酌情安排补休。 (二)报销程序

1、员工须在出差结束后3个工作日之内完成差旅费的报销工作。

(1)从财务单位领取《报销单》后，依财务单位规定的标准粘贴相应的正式发票。 (2)填好《报销单》的所有明细，出差人员签字后，按费用报销流程逐级核准： 经手人填写报销单---部门经理签字---综合部审核---财务部复核--- 总裁签字---财务总监签字---董事长签字。 2、财务单位复核程序

(1)财务单位人员按照本制度规定，复核单据的规范情况，包括“出差审批单”、票据的张贴、金额核实、权责单位核准签字、报销时间等; (2)经其复核确认后，予以办理涉及人员的出差费用报销事项; (3)对于出差费用的超标部分不得报销;

(4)涉及超出规定时间进行费用报销的，出差费用按照标准的6折支付; 3、出差人员为两人或两人以上差旅费支出、报销说明：

(1)出差小组中须指定专人管理所有人员差旅费的支出、报销工作，其他人员仍须签字证明;

(2)《报销单》中的补贴金额由报销人根据“公司出差费用标准”中的标准分发补贴金额;

(3)、同性别出差，应合宿，可按同行人员高级别住宿标准限额内报销。 4、借款及报销原则为：前款不清，后款不借。 第6条：附则

1、本制度由公司财务部负责解释。

2、本制度的拟定、修改由财务部负责，报公司总裁、董事长批准后执行，修改后亦同。 3、本制度自颁布之日起实施。