基金净值如何计算?基金的公司排名情况如何?下面小编为大家整理了基金净值的计算方法以及基金公司排名情况，希望能为大家提供帮助!

基金净值计算

共同基金所拥有的资产。每个营业日根据市场收盘价所计算出之总资产价值，扣除基金当日之各类成本及费用后，所得到的就是该基金当日之净资产价值。除以基金当日所发行在外的单位总数，就是每单位净值。

净值计算

净值计算按一般公认的会计原则，基金资产净值总额=基金资产总额-基金负债总额。

一、基金资产总额

基金资产总额包括基金投资资产组合的所有内容：

(1)基金拥有的上市股票、认股权证，以计算日集中交易市场的收盘价格为准;未上市的股票、认股权证则由有资格指定的会计师事务所或资产评估机构测算。

(2)基金拥有的公债、公司债、金融债券等债券，已上市者，以计算日的收盘价格为准;未上市者，一般以其面值加上至计算日时应收利息为准。

(3)基金所拥有的短期票据，以买进成本加上自买进日起至计算日止应收的利息为准。

(4)若第(1)条、第(2)条中规定的计算日没有收盘价格或参考价格，则以最近的收盘价格或参考价格代替。

(5)现金与相当于现金的资产，包括存放在其他金融机构的存款。

(6)有可能无法全部收回的资产及或有负债所提留的准备金。

(7)已订立契约但尚未履行的资产，应视同已履行资产，计入资产总额。

二、基金负债总额

基金负债总额包括的内容有：

(1)依基金契约规定至计算日止对托管人或管理人应付未付的报酬。

(2)其他应付款，包括应付税金等。

基金债务应以逐日提列方式计算。

需要说明的是，如果遇到特殊情况而无法或不宜按上述要求计算资产净值总额时，管理人应依照主管机关的规定办理。

公司排名

规模排名2011年底基金公司规模排名，华夏基金以1790.88亿元的管理规模稳居第一名，嘉实基金以 1374.66亿元名列第二，易方达基金分别以1347.85亿元名列第三，南方基金和博时基金位列第四和第五名，管理规模分别为1132.77亿元和1082.60亿元。传统的“五巨头”公司均守住千亿元的规模。

基金公司

2011年底管理规模

2011年规模排名

华夏基金

1790.88

1

嘉实基金

1374.66

2

易方达基金

1347.85

3

南方基金

1132.77

4

博时基金

1082.60

5

广发基金

978.06

6

华安基金

780.28

7

大成基金

727.38

8

工银瑞信

689.34

9

银华基金

651.23

10

盈利排名统计2007-2011年间，57家基金管理公司创造的利润合计仅为32.92亿元，相对于这期间基金行业平均2万亿元的资产管理 规模而言，投资收益率不到千分之二，而在此期间基金行业获得的管理费收入却高达1519.99亿元，是基金行业为持有人创造利润的46倍!57家基金公司中，有30家公司利润合计为正、为投资者赚到了钱，其余27家公司则出现了亏损。表1：2007-2011年累计为持有人赚钱最多的基金公司(单位：亿元)

基金公司

利润合计

管理费合计

利润/管理费

华夏基金管理公司

260.74

132.97

1.96

南方基金管理公司

118.74

82.44

1.44

富国基金管理公司

95.64

38.27

2.5

工银瑞信基金管理公司

94.37

31.27

3.02

兴业全球基金管理公司

92.32

25.3

3.65

交银施罗德基金管理公司

83.42

35.01

2.38

易方达基金管理公司

77.81

83.14

0.94

国泰基金管理公司

74.89

29.37

2.55

建信基金管理公司

67.06

21.76

3.08

国海富兰克林基金管理公司

60.93

12.75

4.78

表2：2007-2011年累计为持有人亏钱最多的基金公司(单位：亿元)

基金公司

利润合计

管理费合计

利润/管理费

中邮创业基金管理有限公司

-230.71

28.94

-7.97

光大保德信基金管理有限公司

-179.04

22.21

-8.06

广发基金管理有限公司

-131.71

64.16

-2.05

长信基金管理有限公司

-95.13

12.65

-7.52

大成基金管理有限公司

-89.5

59.34

-1.51

华商基金管理有限公司

-71.45

11.51

-6.21

融通基金管理有限公司

-70.48

34.38

-2.05

诺安基金管理有限公司

-64.45

32.79

-1.97

华泰柏瑞基金管理有限公司

-61.48

11.4

-5.39

万家基金管理有限公司

-59.41

6.22

-9.55

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