国际经济相互依存现象日益加强，国际力量不仅影响国家行为，而且更深入到国家内部结构。下文是小编为大家整理的关于国际经济与管理论文范文的内容，欢迎大家阅读参考!

国际经济与管理论文范文篇1

国际工程项目中我国业主经济风险的管理

摘要：加入WTO后，建筑工程服务贸易政策要遵循市场经济的运行规则，逐步减少对建筑工程服务国际贸易的限制。面对新形势，我国的业主是否有充分的准备应对各种经济风险，需要认真加以研究。本文全面分析了在国际工程项目中我国业主所面临的风险，并提出了加强风险管理的应对措施。

关键词：国际工程项目;业主风险管理

在国际工程项目中，我国业主面临风险与在国内工程项目中所面临的风险有很大不同。业主所面临的环境及市场主体发生了很大的变化，因此，不能用过去搞国内工程的经验与习惯去应对国际工程中可能发生的各种风险。我国业主必须要对国际工程项目中可能遇到的风险进行认真分析，并建立一整套的工程风险防范机制，采取有效预防措施，加强对工程项目风险的管理，防患于未然。

业主经常面临的经济风险

资金筹措困难。拥有充足的建设资金，是完成项目的关键。而资金筹措困难则是业主经常遇到的经济风险之一。如果在项目前期，建设资金短缺，而又无法筹集到足够的资金，已经取得的土地或者会因长期无法开工而不得不廉价卖出，或者被政府强令收回。如果业主在项目实施过程中建设资金不能得到保证，周转资金难以为继，则会造成工程项目严重拖期，业主将面临着国际承包商的巨额索赔，甚至引起项目中途夭折。使业主已投入的资金无法产生效益，从而蒙受巨大损失。

合同订立和履行过程的风险。在合同的订立和履行过程中存在着各种风险。业主如果自行起草合同，往往将一些重要合同条件遗漏，或者合同条款含混不清、模棱两可会给国际承包商留下了索赔的机会。如果采用国际通用的合同条件，不认真研究合同条件，不去有意识地识别风险，并采取相应的防范措施，则在合同履行过程中，这种风险一旦被国际承包商加以利用，就会使业主造成巨大损失。因此，在实践中如果有些合同条款含混不清或模棱两可，就会给承包商以可乘之机。承包商就可以据理索赔，那么业主就只好自食其果了。

承包商履约不力或不履约。虽然工程承包合同对承包商规定了种种义务和违约责任，但实际操作时，常有很多情况使得合同不能得到完全履行。有些承包商因投标报价失误或因当初出于竞争需要报价过低，合同谈判时对业主比较迁就，一旦中标随即态度大变，就会将降价让利部分的损失分散到工程项目中，设法从中弥补。部分缺乏诚信的承包商会故意抓住业主的一些变更，千方百计地扩大索赔额度，提高经济效益。特别是业主在自身违约在先的情况下，就会陷入骑虎难下境地。此时，承包商便会层层加码，迫使业主不断让步，以增加其盈利。

材料或设备供应商履约不力或违约。材料供应商履约不力或违约，提供的工程材料在质量方面以及交货期限方面就不能得到保证，就会导致工程要么常常停工待料，要么因质量不合格而返工。如果业主发包的工程是采取包工不包料方式，承包商不仅对质量不合格或由此造成工程进度慢不承担任何责任，还要向业主提出索赔。而业主又难于向材料供应商转嫁风险，只好独自承担。即使有些时候，业主可以要求材料供应商给予相应的经济补偿，但所得的局部补偿实难抵消其全局性的损失。因为材料供应商履约不力或违约可能会产生连锁反应。

业主的风险管理措施

1、做好项目前期工作。为了应对资金筹措困难，防止工程中途停建、拖延等造成的巨大损失，业主应聘请专家，认真进行项目的可行性研究，谨慎确定项目规模，切不可盲目攀比，随意扩大规模。认真分析各种价格因素，预测通货膨胀的风险，在项目投资额中留有一定的备用金。寻找合作伙伴，共同开发。当项目确实可行，但自己资金实力有限，可考虑与其他合作伙伴共同开发，共同受益。项目分期滚动开发。先期开发的项目，竣工投产，为后期项目开发积累资金。与金融机构合作，增强项目融资能力。与金融机构建立长期的友好合作关系，是融资的可靠保证。

2、选好合同类型及合同条件，并认真履行合同。不同的合同类型，业主和承包商的风险分担不同，业主应根据工程项目具体情况选择合适的合同类型。对于工期短而设计明确的项目可采用总价合同，反之可用单价合同。为了防范合同订立和履行过程中的风险，业主应首先建立合同意识。国际工程项目管理，主要是合同管理，业主和承包商都应按合同规定履行自己的职责和义务，行使自己的权力。因此，有一个好的合同至关重要。业主应优先选用自己熟悉的合同条件，并认真研究各项条件、具体内容，识别合同条件中的各种风险。认真履行合同是业主避免人为因素产生风险的主要措施，业主认真履行合同义务，尤其是付款义务，交付设计图纸的义务，提供场地的义务等，就可以大大减少承包商的索赔机会，保证项目顺利实施。

3、选择好承包商。选择一个有能力、有经验、有财务实力的承包商，是项目成功的关键。业主要做好资格预审，通过招标，择优选择承包商。在评标时，首先考虑承包商的信誉、完成类似工程项目的经验及其财务实力，其次再考虑报价、工期等因素，而不是首先考虑价格。如果价格太低，在工程实施过程中隐含着各种风险。尤其是要认真了解那些低价中标、日后刁难业主、靠索赔赢利的承包商的历史表现，防止这样的承包商中标。

4、聘用经验丰富的咨询工程师。国际工程管理中，咨询工程师起着至关重要的作用。业主在选择及聘用咨询工程师时，应优先聘用知名和有权威的咨询公司。如果聘用的咨询工程师经验和能力不足，无论对工程进度、质量，还是投资控制都非常不利。咨询公司除了要与业主签订咨询服务协议外，更重要的是在业主和承包商的合同中明确规定工程师的权利、义务、职责，以及解决问题的程序、方法等，以确保工程师有权对工程进行监管。

5、尽量减少业主对材料设备的供应。业主出于降低工程造价的目的，试图自己采购材料设备，尤其是我国业主在国内工程中，这已成为一种惯例。但是，如果业主的能力有限，与其自己采购，倒不如交给承包商采购，以避免造成责任嵌套。也就是业主采购不及时、采购材料设备的种类、数量、质量、供应时间等一旦发生差错，将自己陷于被动地位。因停工待料造成的拖期，业主不但不能追究承包商的责任，而且还得支付承包商停工所带来的损失。

6、向保险公司投保以转移风险。向保险公司投保是工程承包常用的风险转移方法。依据FIDIC《施工合同条件》(1999年版)第18条保险的规定，承包商或业主作为投保人向保险人投保，被保险人为业主和承包商。如果合同规定承包商作为投保人，则业主应当依据合同规定，检查和督促承包商及时向保险公司投保。否则由业主缴纳保险费办理保险，并扣除承包商的相应款额。

结论

在工程建设过程中，业主或承包商面临的风险虽然有些是源于自然因素，但自然因素所构成的风险并非是威胁业主最主要的风险。而且，业主在国际工程项目中要面对国际承包商，并与他们合作完成项目。在合作过程中业主面临的经济风险很多，包括资金筹措困难、合同订立过程的风险、承包商履约不力或不履约的风险、材料或设备供应商履约不力或违约的风险。业主首先应具有风险意识，并且能意识到国际工程风险管理的特点，主动采取相应的风险管理措施，使得一旦风险事件发生就可以把损失降低到最低程度。

国际经济与管理论文范文篇2

商业银行经济资本管理的国际经验

摘要:近几年来,在商业银行风险管理实践中,国外银行业逐渐摸索形成了一种新的风险管理手段――经济资本管理。经济资本管理体系大致包括风险计量、资本配置以及绩效评估这三大块,本文分别从这几个方面结合国际活跃银行的实际经验向读者展现目前商业银行经济资本管理的最新发展。

关键词:巴塞尔资本协议;经济资本;绩效评估

早在20世纪初期,由于银行倒闭事件的日益增多,人们便开始关注银行的资本管理问题。最初国际银行业的普遍做法为,使用各种资本比例对资本进行管理,诸如资本与存款之比、资本与资产总额之比以及资本与风险资产之比等。这一阶段的资本管理属于粗犷型的数量型管理阶段。20世纪70年代以后,随着全球性金融自由化的兴起,大多数银行放松了对资本的管理,最终导致其资本比率逐年降低而风险不断增加。接踵而至的全球性金融危机和拉美债务风暴再一次引起了国际银行界对资本管理的重视,英国、美国、澳大利亚等国家陆续建立了资本/资产比率的监管标准。

直到1988年《巴塞尔协议》的颁布,建立了各国共同参与的国际银行业风险防范体制,国际银行业资本管理也因此进入了外部监管阶段。但是监管资本仅仅规定了银行的最低资本要求却不能反映银行实际承担的实际水平,在银行规模不断增大,风险日益复杂化的现实环境下,国际银行业资本管理正悄然进行着新一轮的发展,即逐步向同时整合了资本和风险的经济资本管理转变。经济资本是一种虚拟资本,用于覆盖银行非预期损失。它不是真正的银行资本,而是一个“算出来”的数字,是一个量的概念。

经济资本与银行业务风险直接挂钩,经济资本的度量也即以实际风险为基础,利用内部模型直接度量,重点在于风险非预期损失的量化。经济资本管理早于上世纪90年代末就在西方银行业中初见端倪。2004年出台的《巴塞尔新资本协议》的核心就在于国际银行界经济资本管理的推行。对银行进行经济资本管理使银行对资本的认识上升到了一个新的高度。对银行而言,资本不仅是吸收风险的缓冲装置,也是银行配置资源从而获取利润的工具。而经济资本管理刚好包括商业银行风险的计量、资本配置和绩效评估这三大块,符合了资本的本质。

一、风险计量:前已述及,经济资本即为银行风险非预期损失的量化,所以本质上经济资本的计量等同于风险的计量,科学有效的进行风险度量是构建经济资本管理体系的开始。商业银行风险计量涵盖了商业银行信用风险、市场风险、操作风险、利率风险以及商业风险等风险,大多数商业银行风险计量则主要致力于前三种风险。目前,对风险进行量化可采用的数理模型主要分两类,一类由巴塞尔新资本协议提供,与监管资本相联系,称之为监管类,另一类是国际先进银行在统计分析的基础之上自主研发,主要用以满足风险管理的市场要求的,称之为市场类。

1.信用风险的度量。

信用风险度量的监管模型分为标准法和内部评级法两大类,内部评级法又分为基础内部评级法和高级内部评级法两种;信用风险的内部度量模型主要有CreditMetrics模型,CreditRisk+模型,KMV模型和Credit Portfolio View模型四大类。

2.市场风险的度量。

市场风险的资本度量方法也有标准法及内部模型法两种。内部模型法是指银行建立自身的计量模型,以模型来评估市场风险值。有关市场风险的最好指标是风险值(VaR)指标[1]。3.操作风险的计量。与市场风险、信用风险相比,操作风险的识别和度量模型仍不够成熟,可用的监管类方法主要有基础指标法、标准法、内部计量法,市场类方法有损失分布法。

二、资本配置:20世纪70年代末,美国信孚银行首次提出了风险调整资本配置观念。

自此以后,该项技术被广泛应用于国际上活跃的各大银行,成为金融理论界和实业界公认有效的核心经营管理手段,很多知名银行都利用RAPM作为资本配置的基本标准。资本分配模式是将银行获得的收益与其承担的特定风险直接挂钩,明确地考虑到风险对银行的影响,在此基础上进行资本配置。它的具体操作是:通过观察收益波动的历史情况,用风险收益衡量银行经济价值的波动,充分了解风险概率分布状况各种风险敞口的额度以及敞口相关性,再根据银行的风险承担度(risk contribution)来自上而下分配经济资本｡

三、绩效评估:商业银行实施经济资本管理的最终落脚点是通过建立以经济增加值(EVA)和风险调整后的资本收益率(RAROC)为中心的绩效评估体系,从而促进银行经营管理水平的提升。

目前,EVA理论已在美国和欧洲的很多银行业里得到了广泛地应用,其中包括花旗银行、渣打银行、汇丰银行等国际知名银行。他们已建立起复杂的管理信息系统,能够计算银行整体、产品、分支机构、客户经理以及客户的EVA,并将其作为绩效评估体系中的核心指标进行衡量。EVA在数量上等于经风险调整后的净利润减去经济资本与资本期望回报率的乘积。

花旗银行总部对分支机构的考核监管则主要按照地区线条逐级进行考核,按照前线和后勤来划分组织结构。构建以经济资本管理为核心的现代商业银行管理模式,是近年来国内外银行业努力探索与积极实践的一项基本内容,也是我国商业银行改革与发展的方向。当前,建行、农行以及一些股份制银行均建立了比较完善的经济资本管理规章和体系。

但由于国内商业银行经济资本计量基础、制度基础和管理基础都比较薄弱,我国商业银行全面建立经济资本体系仍面临巨大挑战。现阶段,我国可以从巴塞尔协议“监管资本”的要求入手,实现资本规模的计量与资产业务结构的风险敞口挂钩,充分考虑我国商业银行的内外部环境,采用“系数分配法”计量和分配资本,初步建立EVA和RAROC为核心的银行价值管理体系,并逐步完善经济资本管理体系和价值管理体系,最终实现我国商业银行及其分支机构的经营行为与银行股东价值最大化的统一。

参考文献:

[1]李永盛.德意志银行风险管理的借鉴与启示.中国货币市场.2008.5

[2]邓凯成,贾丽博.荷兰银行的经济资本管理.银行家.2008.5

[3]武剑.论商业银行经济资本的配置与管理.新金融.2004.4

[4]徐敦鹏.借鉴国外先进经验推行全面风险管理.福建金融.2003.8